Qué es la anualidad variable?
La anualidad variable es un tipo de opción de renta vitalicia que hace que el importe de los pagos de ingresos a recibir por el titular de la póliza varíe, en función del rendimiento de la inversión de la renta vitalicia. La opción de la anualidad variable debe ser especificada por el tomador del seguro durante una fase concreta del contrato, que se conoce como fase de anualización.
Durante la fase de anuitización, el asegurado puede cambiar el valor acumulado de su renta vitalicia a cambio de un flujo constante de pagos de ingresos regulares. Los pagos regulares pueden estar garantizados durante toda la vida del asegurado o durante un número determinado de años.
Resumen
¿Qué significa ser “Annuitize”?
Anutizar significa “cambiar de opción” y comenzar a percibir los ingresos de una renta vitalicia. Permite al tomador del seguro’La cuenta del asegurado pasa de ser algo que puede o no crecer en valor a algo que se convierte en una fuente de ingresos constante. Por lo tanto, la anuitización puede considerarse como un sistema plan de pagos.
Fases de una anualidad
La vida de una renta vitalicia consta de dos fases, a saber
Fase 1 – Acumulación
En la fase de acumulación, el inversor está esencialmente añadiendo en la anualidad. Todas las ganancias que pueda acumular el tomador durante la acumulación están exentas de ser consideradas dentro de la renta a efectos del cálculo del impuesto sobre la renta actualImpuesto sobre la renta a pagarEs un término que se da a una organización empresarial’ón de una renta vitalicia ante el gobierno en el que opera. El importe de la obligación se basará en su rentabilidad durante un periodo determinado y en los tipos impositivos aplicables. El impuesto a pagar no se considera un pasivo a largo plazo, sino un pasivo actual,.
En el momento del cambio, cuando el tomador del seguro quiere empezar a recibir ingresos de una renta vitalicia, puede hacer retiros o anutizar su contrato. En este caso, se puede optar por recibir pagos fijos o variables.
Fase 2 – Anuitización
Durante la fase de anualización, un porcentaje o importe fijo de cada pago recibido por el tomador se considera un rendimiento no imponible. Sin embargo, el saldo restante del mismo está sujeto a impuestos. Sólo es válida para las rentas percibidas por las rentas vitalicias que se compraron con dólares después de impuestos.
Por otro lado, la renta vitalicia que se recibe a través de los retiros puede estar sujeta a impuestos, ya que se considera como un ingreso, y puede ocurrir hasta que se retiren todas las ganancias.
Al retirar todas las ganancias, éstas se convierten en rendimientos no imponibles. Esto se debe a que se trata de rendimientos que se acumulan a partir de la inversión original en la renta vitalicia, que ya ha sido gravada. En el caso de las rentas vitalicias adquiridas con dinero antes de impuestos, todos los ingresos acumulados posteriormente se consideran imponibles.
Ventajas de la anualización variable
Optar por una renta vitalicia fija significa que, independientemente del rendimiento de su cartera, el tomador recibirá siempre la misma cantidad de dinero por cada pago periódico de renta vitalicia. El importe se mantiene constante a lo largo de la vida de la renta vitalicia.
Elegir una renta vitalicia variable significa que la renta que recibirá el titular de la renta variará en función del rendimiento de las inversiones de la renta vitalicia. Por lo tanto, la elección de cómo recibir los pagos de una renta vitalicia depende de la cantidad de riesgo que el asegurado está dispuesto a asumir en comparación con la cantidad de rendimiento que desea o espera.
Desventajas de la anualidad variable
La compra de una renta vitalicia requiere el bloqueo de una cantidad determinada de fondos en un producto específico. El producto puede tener o no el rendimiento esperado. Además, los valores de las rentas vitalicias variables están vinculados al rendimiento de los instrumentos financieros, como los fondos de inversiónFondos de inversiónUn fondo de inversión es un conjunto de dinero reunido entre muchos inversores con el fin de invertir en acciones, bonos u otros valores. Los fondos de inversión son propiedad de un grupo de inversores y están gestionados por profesionales. Conozca los distintos tipos de fondos, su funcionamiento y las ventajas y desventajas de invertir en ellos, que puede seleccionar el titular de la renta vitalicia.
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