Qué es el Comité de Activos y Pasivos (ALCO)?
Un Comité de Activos y Pasivos (ALCO) se refiere a los comités formados por empleados de alto nivel directivo que gestionan los riesgos asociados a la empresa’Los activos y pasivos de una empresa. Los COAP suelen encontrarse en empresas que prestan dinero, como las cooperativas de créditoUna cooperativa de crédito es un tipo de organización financiera que es propiedad de sus miembros y está gobernada por ellos. Las cooperativas de crédito ofrecen a sus miembros una serie de servicios financieros, como cuentas corrientes y de ahorro y préstamos. Son organizaciones sin ánimo de lucro cuyo objetivo es proporcionar servicios financieros de alta calidad, compañías hipotecarias y bancos.
Los comités de activos y pasivos son importantes para fomentar la comunicación y plantear cuestiones relacionadas con el riesgo, la liquidezLiquidezEn los mercados financieros, la liquidez se refiere a la rapidez con la que se puede vender una inversión sin que afecte negativamente a su precio. Cuanto más líquida es una inversión, más rápidamente se puede vender (y viceversa), y más fácil es venderla por su valor razonable. En igualdad de condiciones, los activos más líquidos se negocian con prima y los no líquidos con descuento., y las posibles fluctuaciones de los tipos de interés que pueden afectar a los beneficios y amenazar la rentabilidad.
El Comité de Activos y Pasivos en acción
En los bancos, el comité de activos y pasivos gestiona los activos y pasivos de la institución financiera. El comité trata de encontrar desajustes o posibles trampas que puedan amenazar la seguridad de los activos depositados y la credibilidad de la institución.
En la U.S., el COAP de un banco suele estar formado por siete miembros que pueden votar sobre asuntos importantes relacionados con el riesgo del banco’El Comité de Activos y Pasivos es un tipo de organización financiera gobernada por sus miembros. El presidente del COAP suele ser nombrado por el comité ejecutivo de un banco.
El comité se reúne al menos una vez cada dos semanas, con reuniones adicionales en momentos de preocupación o crisis. Para aprobar cualquier resolución, por lo general, la mayoría de los COAP emplean una disposición del tipo de las reglas de la mayoría, que requiere más del 50% de los votos a favor de una resolución para ser aprobada.
Los deberes y responsabilidades del COAP
La lista completa de funciones y responsabilidades de un COAP varía de una institución a otra. No obstante, a continuación se ofrece una visión general de la lista:
1. Diversificación del riesgo y requisitos de capitalAcuerdos de BasileaLos Acuerdos de Basilea se refieren a un conjunto de normas de supervisión bancaria establecidas por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS). Se desarrollaron a lo largo de
2. Política de gestión de la liquidez en la entidad financiera
3. Política amplia y específica sobre los requisitos de los mercados de capitales
4. Rendimiento y tamaño del banco’La política de negociación del Comité, incluida la diversificación entre el tipo de instrumentos y la moneda
5. Política de tipos de interés y liquidez
6. Adecuación del capital y política de riesgos
7. Indicadores de rendimiento de evaluación comparativa
Enfoques de gestión de riesgos y el COAP
Un COAP puede formar parte de una gestión de riesgos más amplia y exhaustivaGestión de riesgosLa gestión de riesgos abarca la identificación, el análisis y la respuesta a los factores de riesgo que forman parte de la vida de una empresa. Se suele hacer con enfoque hacia la gestión financiera. Al poner en marcha los comités de supervisión apropiados, un COAP puede proporcionar un enfoque basado en la gestión de riesgos para garantizar que la actividad financiera proporcione longevidad y una diversificación adecuada.
Junto con otros comités de dirección, el COAP puede proporcionar una voz aleccionadora a las partes que desean arriesgar innecesariamente el banco’s activos. El comité puede ayudar a asesorar sobre una estrategia de cobertura que puede ayudar a mitigar los riesgos al tiempo que garantiza la rentabilidad y la competitividad a largo plazo en el mercado.
La unión de todos los elementos: El COAP como inversor
Ser un inversor prudente significa invertir en empresas que son proactivas en la protección de la rentabilidad a largo plazo de su negocio. A la hora de elegir dónde invertir su dinero, investigar qué empresas poseen un COAP adecuado y fuerte puede ser un factor determinante a la hora de decidir si la empresa protegerá sus activos y le ayudará a ver un retorno adecuado de la inversión, o le pondrá en riesgo de perder su inversión.
Comprender quién se ocupa adecuadamente de los riesgos que se asumen con sus acciones puede ayudarle en la toma de decisiones financieras y en la gestión de la cartera personal. Un COAP fuerte y competente beneficia a todos los actores del sistema financiero.
En pocas palabras: el resumen del ALCO
Los Comités de Activos y Pasivos (ALCO) ayudan a asesorar sobre la gestión de riesgos y activos en los distintos tipos de instituciones financieras. Los COAP buscan encontrar desajustes o posibles escollos que puedan amenazar la rentabilidad y la solvencia de la entidad en su conjunto.
El comité desempeña un papel fundamental a la hora de fomentar la comunicación y plantear cuestiones relacionadas con el riesgo, la liquidez y las posibles fluctuaciones de los tipos de interés.
Los ALCO pueden ayudar a los inversores a abordar correctamente los riesgos que se asumen con su institución financiera y a determinar su cartera de inversiones.
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