Qué es el crédito de caja?
Un crédito de caja (CC) es una fuente de financiación a corto plazo para una empresa. En otras palabras, un crédito en efectivo es un préstamo a corto plazoPréstamo puenteUn préstamo puente es una forma de financiación a corto plazo que se utiliza para hacer frente a las obligaciones actuales antes de conseguir una financiación permanente. Proporciona un flujo de caja inmediato cuando se necesita financiación pero aún no está disponible. Un préstamo puente tiene unos tipos de interés relativamente altos y debe estar respaldado por algún tipo de garantía que el banco concede a la empresa. Permite a una empresa retirar dinero de una cuenta bancaria sin mantener un saldo acreedor. La cuenta se limita a pedir prestado hasta el límite del préstamo. Además, el interésInterés simpleFórmula de interés simple, definición y ejemplo. El interés simple es un cálculo de intereses que no tiene en cuenta el efecto de la capitalización. En muchos casos, los intereses se acumulan con cada periodo designado de un préstamo, pero en el caso del interés simple, no lo hacen. El cálculo del interés simple es igual al importe del principal multiplicado por el tipo de interés, multiplicado por el número de períodos. se cobra sobre la cantidad prestada y no sobre el límite de préstamo. Para saber más, consulte nuestro sitio web’s Programa de certificación de analista de créditoPágina del programa – CBCAObtenga el CBCA de nuestro sitio web™ certificación y se convierte en una banca comercial & Analista de crédito. Inscríbase y avance en su carrera con nuestros programas y cursos de certificación..
Características importantes del crédito en efectivo
1. Límite de préstamo
Un crédito al contado viene con un límite de préstamo determinado por la solvencia del prestatario. Una empresa puede retirar fondos hasta su límite de préstamo establecido.
2. Intereses sobre el saldo corriente
A diferencia de otros métodos tradicionales de financiación de la deuda, como los préstamos, los intereses que se cobran son sólo sobre el saldo corriente de la cuenta de crédito en efectivo y no sobre el límite total del préstamo.
3. Carga de compromiso mínima
El préstamo a corto plazo conlleva un cargo mínimo para establecer la cuenta de préstamo, independientemente de que el prestatario utilice el crédito disponible. Por ejemplo, los bancos suelen incluir una cláusula que obliga al prestatario a pagar un importe mínimo de intereses sobre una cantidad predeterminada o sobre la cantidad retirada, la que sea mayor.
4. Garantía colateral
El crédito suele estar garantizado con accionesStock¿Qué es una acción?? Una persona que posee acciones de una empresa se denomina accionista y puede reclamar una parte de la empresa’Los activos y ganancias residuales de la empresa (en caso de que se disuelva). Los términos «stock», «acciones» y «capital» se utilizan indistintamente., Activos fijosActivos tangiblesLos activos tangibles son activos con una forma física y que tienen valor. Los ejemplos incluyen la propiedad, la planta y el equipo. Los activos tangibles son, o la propiedad como garantía.
5. Plazo del crédito
El crédito de caja suele concederse por un periodo máximo de 12 meses, tras el cual se reevalúa el poder de giro.
Ejemplo de crédito en efectivo
La empresa A es un fabricante de teléfonos y tiene una fábrica en la que invierte dinero para comprar materias primas y convertirlas en productos acabados. Sin embargo, las existencias de productos acabados no se venden inmediatamente. La empresa’El capital de la empresa está atascado en forma de existencias. Para que la empresa A pueda hacer frente a sus gastos mientras espera que sus existencias de productos acabados se conviertan en efectivo, la empresa toma un préstamo de crédito en efectivo para que su negocio funcione sin déficit.
Ventajas del crédito al contado
1. Fuente de financiación de capital circulante
Un crédito de caja es una importante fuente de financiación de capital circulante, ya que la empresa no tiene que preocuparse por los problemas de liquidez.
2. Acuerdo fácil
Puede ser fácilmente contratado por un banco, siempre que se disponga de una garantía colateral que pueda ser pignorada y el valor realizable de la misma sea fácilmente determinable.
3. Flexibilidad
Las retiradas en una cuenta de crédito en efectivo pueden hacerse muchas veces, hasta el límite del préstamo, y los depósitos del exceso de efectivo en la cuenta reducen la carga de los intereses a los que se enfrenta una empresa.
4. Deducción de impuestos
Los pagos de intereses realizados son deducibles de impuestos y, por tanto, reducen la carga fiscal global de la empresa.
5. Intereses cobrados
Un crédito en efectivo reduce el coste de financiación del prestatario, ya que los intereses que se cobran son sólo sobre el importe utilizado o sobre la carga mínima del compromiso.
Desventajas
1. Alto tipo de interés
El tipo de interésTipo de interésUn tipo de interés se refiere a la cantidad cobrada por un prestamista a un prestatario por cualquier forma de deuda dada, generalmente expresada como un porcentaje del principal. La carga de un préstamo sobre el crédito en efectivo es muy alta en comparación con los préstamos tradicionales.
2. Los gastos mínimos de compromiso
Se impone un cargo mínimo de compromiso al prestatario independientemente de que la empresa utilice o no su crédito de caja.
3. Dificultad para asegurar
El préstamo a corto plazo se concede al prestatario en función del mismo’El crédito es una fuente de financiación a corto plazo que se basa en el volumen de negocios de la empresa, el saldo de las cuentas por cobrar, el rendimiento esperado y la garantía ofrecida. Por lo tanto, puede ser difícil de obtener para las nuevas empresas.
4. Fuente temporal de financiación
El préstamo es una fuente de financiación a corto plazo. Una empresa no puede depender de él durante un periodo de tiempo prolongado. Tras el vencimiento del préstamo, hay que renovarlo en nuevas condiciones.
Otros recursos
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