Qué es el margen de interés neto?
El margen de interés neto se refiere a la diferencia entre el tipo de interés que una institución financiera paga a los depositantes y el tipo de interés que recibe de los préstamos. En otras palabras, es la diferencia entre los tipos de interés deudores y acreedores del banco. El margen de los tipos de interés es un determinante clave de la entidad financiera’El margen de interés neto es similar al margen de beneficio de una empresaEn contabilidad y finanzas, el margen de beneficio es una medida de las ganancias de una empresa en relación con sus ingresos. Las tres principales métricas del margen de beneficio.
Resumen
Una explicación detallada – Cómo funcionan los bancos?
Para entender mejor el diferencial del tipo de interés neto, primero debemos entender cómo funcionan las instituciones financieras. Las instituciones financieras a las que se hace referencia aquí son en su mayoría bancos. Los bancos emiten una variedad de préstamos a los clientes, entre los que se incluyen las hipotecasUna hipoteca es un préstamo – que proporciona un prestamista hipotecario o un banco – que permite a un individuo comprar una vivienda. Mientras que el’s posible pedir préstamos para cubrir la sobre una propiedad, préstamos para estudiantes y préstamos para automóviles. Se cobran intereses por los préstamos.
Los bancos generan ingresos a través de los depósitos en forma de cuentas de ahorro y corrientes, de los fondos propios de los accionistas o de la emisión de deuda y el pago de intereses. Normalmente, el interés pagado por los depósitos es inferior al interés que el banco cobra por los préstamos, lo que significa que el banco genera ingresos. Por tanto, cuanto mayor sea el diferencial de los tipos de interés, mayores serán los ingresos del banco.
Para los bancos comerciales, los ingresos obtenidos a través de los diferenciales de los tipos de interés son su principal fuente de ingresos. El cálculo del diferencial de tipos de interés es bastante sencillo – es la diferencia entre los dos tipos de interés mencionados anteriormente.
Ejemplo práctico
Por ejemplo, el Banco ABC cobra a los clientes un 4% de interés por los préstamos para automóviles y paga a los depositantes un interés por mantener su dinero al 1.75%. Esto significa que el diferencial del tipo de interés será del 4% – 1.75% = 2.25%.
Importancia del diferencial del tipo de interés neto
El diferencial del tipo de interés neto es especialmente importante porque es esencialmente una medida del margen de beneficio de la entidad. Porque cuanto mayor sea el diferencial, más dinero ganará el banco. Ambos tipos pueden fluctuar con el tiempo, lo que significa que el banco debe vigilarlos de cerca para evitar una disminución sustancial de los ingresos.
Los bancos comunican el diferencial de los tipos de interés netos – y otras empresas que cotizan en bolsa y que son responsables ante los accionistas – como información en sus estados financieros para los informes fiscales trimestrales y de fin de año. Los diferenciales de los distintos bancos son examinados de cerca por organizaciones internacionales, como el Banco Mundial, que publica datos de distintos países del mundo para ofrecer a los usuarios información sobre los tipos medios de préstamo y depósito en todo el mundo.
En el caso de las inversiones, el diferencial de tipos de interés se utiliza para evaluar los tipos de las inversiones frente a los tipos de referencia de un sector determinado. Suele ocurrir con los valores y los bonos. Los tipos de diferencial se comparan en función de la calificación crediticiaCalificación crediticiaUna calificación crediticia es una opinión de una determinada agencia de crédito sobre la capacidad y la voluntad de una entidad (gobierno, empresa o individuo) de cumplir sus obligaciones financieras en su totalidad y dentro de los plazos establecidos. Una calificación crediticia también significa la probabilidad de que un deudor incumpla sus obligaciones. y permiten comparar bonos de la misma calificación (como AA o BB) entre sí para obtener resultados más precisos.
Cómo se determinan los tipos de interés?
Los propios tipos de interés son un determinante clave del diferencial de tipos de interés y se ven afectados por varios factores. La política gubernamental desempeña un papel fundamental en la determinación de los tipos de interés, al igual que las transacciones en el mercado abierto.
En Estados Unidos, la política establecida por el Banco de la Reserva Federal da lugar a un tipo de interés de los fondos federalesTipo de los fondos federalesEn Estados Unidos, el tipo de los fondos federales es el tipo de interés que las instituciones de depósito (como los bancos y las cooperativas de crédito) cobran a otras instituciones de depósito., que ayuda a determinar el tipo al que las instituciones prestan fondos. Se realiza para mantener la cantidad obligatoria de reserva requerida, lo que significa que el tipo de los fondos federales actúa como tipo de interés base. Los demás tipos de interés se basan en el tipo básico según cada institución.
Programa de diferencial de tipos de interés netos
Los bancos suelen utilizar programas informáticos especiales que les ayudan a calcular el diferencial de tipos de interés neto y a gestionar el diferencial de forma estratégica. Algunos ejemplos de estos programas son los siguientes
Recursos adicionales
nuestro sitio web ofrece la Banca Comercial & Analista de Crédito (CBCA)™Página del programa – CBCAObtener la CBCA de nuestro sitio web™ y conviértase en un Analista de Crédito de Banca Comercial (CBCA) & Analista de crédito. Inscríbase y avance en su carrera con nuestros programas y cursos de certificación. programa de certificación para quienes buscan llevar su carrera al siguiente nivel. Para seguir aprendiendo y avanzar en su carrera, los siguientes recursos le serán útiles:
Formación de analistas financieros
Obtenga una formación financiera de primer nivel con nuestro sitio web’Programa de formación en línea para analistas financieros certificadosConviértase en un modelo financiero certificado & Analista de valoración (FMVA)®el analista de valoración y modelización financiera (FMVA) de nuestro sitio web® La certificación le ayudará a ganar la confianza que necesita en su carrera de finanzas. Enrollarse hoy!!
Obtenga la confianza que necesita para ascender en una carrera de finanzas corporativas de alto nivel.
Aprenda modelización y valoración financieraExplore todos los cursos en Excel el de forma sencilla, con la formación paso a paso.