Qué es la financiación de proveedores?
La financiación de proveedores se refiere al préstamo de dinero por parte de un proveedor a un cliente, que luego utiliza el dinero para comprar el proveedor’s inventoryInventoryInventory es una cuenta de activo corriente que se encuentra en el balance y que consiste en todas las materias primas, trabajos en curso y productos terminados que un o servicio. El acuerdo adopta la forma de un préstamo diferido del vendedor, y puede implicar la transferencia de accionesPatrimonio netoEl patrimonio neto (también conocido como capital social) es una cuenta en el balance de una empresa que consiste en el capital social más del cliente al vendedor.
La financiación de los proveedores es habitual cuando las instituciones financieras tradicionales no están dispuestas a prestar a una empresa cantidades significativas de dinero. Esto puede deberse simplemente al hecho de que la empresa es relativamente nueva y/o no’t tienen un crédito importante establecido. Un proveedor de la empresa entra para salvar la diferencia y crear una relación comercial con el cliente. A menudo, estos tipos de préstamos vienen con una tasa de interés más altaTasa de interésUna tasa de interés se refiere a la cantidad cobrada por un prestamista a un prestatario por cualquier forma de deuda dada, generalmente expresada como un porcentaje del principal. que ofrecen los bancos. Compensa a los proveedores por el mayor riesgo de impago.
Las empresas suelen preferir la financiación al proveedor cuando compran bienes esenciales que están disponibles en el proveedor’s almacén. La práctica les permite obtener crédito comercialCrédito comercialUn crédito comercial es un acuerdo o entendimiento entre agentes que realizan negocios entre sí que permite el intercambio de bienes y servicios sin necesidad de pedir préstamos al banco o utilizar sus ganancias retenidas.
Un acuerdo de financiación para proveedores ayuda a mejorar la relación entre el proveedor y el cliente, ya que genera beneficios mutuos. Además, al pedir prestado a otras fuentes que no sean un banco, el prestatario conserva la financiación bancaria que puede utilizar más tarde para una actividad que requiera mucho capital.
Tipos de financiación para proveedores
La financiación de los proveedores adopta dos formas principales: deuda financiación y la financiación de los fondos propios. En la financiación de proveedores de deuda, el prestatario recibe los productos o servicios a un precio de venta pero con un cargo de interés acordado. Los intereses se acumulan a medida que pasa el tiempo, y el prestatario puede devolver el préstamo o la deuda se cancela como deuda incobrable’s determina lo que significa el término deuda incobrable. A veces, al final del período fiscal, cuando una empresa va a preparar sus estados financieros, necesita determinar qué parte de sus cuentas por cobrar es cobrable. La parte que una empresa considera incobrable es lo que se denomina “gasto de la deuda incobrable.” El. En este último caso, el prestatario no podrá suscribir otro acuerdo de financiación con el vendedor.
Por otra parte, en la financiación de proveedores de capital, el proveedor proporciona los bienes o servicios que necesita el prestatario a cambio de una cantidad acordada por éste’s stock. Dado que el vendedor recibe el pago en acciones, el prestatario no tiene que hacer reembolsos en efectivo.
El vendedor se convierte en accionista de capital y participa en la recepción de dividendos, así como en la toma de decisiones importantes en el prestatario’s empresa. La financiación a través del capital de los proveedores es habitual en las empresas de nueva creación que aún no han creado un historial de crédito con los prestamistas tradicionales.
Cómo funciona la financiación al vendedor
Una vez que el vendedor y el cliente han llegado a un acuerdo de financiación para el vendedor, el prestatario debe hacer un depósito inicial. El saldo del préstamo, más los intereses devengados, se paga a lo largo de un periodo acordado con reembolsos regulares. tipo de interés puede variar entre el 5% y el 10%, o ser más, según el acuerdo entre las dos partes.
Hay varias situaciones en las que un prestatario puede optar por obtener un crédito comercial de un vendedor en lugar de pedirlo a una institución financiera. Uno de ellos es cuando el prestatario no cumple con los requisitos de préstamo de los bancos. Esto obliga al prestatario a buscar una opción alternativa para ayudar a completar la compra. Aunque los vendedores no están en el negocio de conceder créditos, a menudo lo hacen para facilitar las ventas. Este tipo de acuerdo también da a los vendedores de artículos de alto precio una ventaja sobre sus competidores.
Ejemplo de financiación al vendedor
Supongamos que XYZ quiere comprar existencias a ABC por un importe de 1 millón de dólares. Sin embargo, XYZ carece de capital suficiente para financiar la operación. Sólo puede pagar 300.000 dólares en efectivo y debe pedir prestado el resto. ABC está dispuesta a llegar a un acuerdo de financiación de proveedores con XYZ por los 700.000 dólares restantes.
ABC cobra un 10% de interés y exige que la deuda se pague en los próximos 24 meses. El vendedor también quiere que el inventario se utilice como garantía del préstamo para protegerse contra el impago.
Ventajas de la financiación del vendedor para el vendedor
Lo siguiente se aplica a la financiación del proveedor (o vendedor) para la compra de una empresa.
Flujo de anualidades
Una de las ventajas de las que disfrutan los vendedores es la posibilidad de recibir un flujo de anualidades incluso después de dejar de controlar la empresa. El comprador confía en el vendedor para la financiación. El vendedor seguirá disfrutando de los pagos de intereses de los beneficios de la empresa incluso después de venderla. Si el prestatario no paga el préstamo, el vendedor se reserva el derecho de embargar el negocio o vender los activos de la empresa para recuperar el importe impagado.
Conserva el control
El vendedor también tiene el poder de determinar si la transacción se llevará a cabo o no. Como el comprador no puede acceder a préstamos de instituciones financieras, depende del vendedor’s fondo de comercio para financiar la transacción. El alto nivel de control también permite al vendedor obtener un mayor precio de venta.
Ventajas de la financiación del vendedor para el comprador
Pagar las deudas con los beneficios del negocio
Cuando un comprador obtiene la financiación del vendedor para adquirir una empresa, no está obligado a realizar todos los pagos de una sola vez. En cambio, pueden utilizar los beneficios obtenidos por la empresa para realizar pagos regulares para el servicio del préstamo. Esto puede ser una gran ventaja para el comprador.
Se necesitan menos fondos personales importantes
En la financiación a proveedores, el prestatario no está obligado a utilizar fondos personales para financiar la compra del activo o negocio. Más allá del pago inicial que se requiera, el comprador puede financiar el resto de las cuotas del préstamo con las ganancias del negocio.
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