Qué es el Ingreso Residual?
Los ingresos residuales (IR) pueden significar diferentes cosas según el contexto. En el ámbito de las finanzas corporativas, los ingresos residuales son el exceso de ingresos de una inversión en relación con el coste de oportunidadCoste de oportunidadEl coste de oportunidad es uno de los conceptos clave en el estudio de la economía y está presente en varios procesos de toma de decisiones. El de capital que se utilizó.
Sin embargo, en el contexto de la valoración de los fondos propios, los ingresos residuales se refieren a los ingresos netos después de contabilizar a todos los accionistas’ coste de oportunidad en la generación de esa renta.
Ingresos residuales en las finanzas corporativas
El cálculo del ingreso residual permite a las compañías asignar los recursos entre las inversiones de manera más eficiente. Cuando hay’Si el IR es positivo, significa que la empresa ha superado su tasa de rentabilidad mínima. Por el contrario, un IR negativo significa que no alcanzó la tasa de rendimiento prevista.
Fórmula del IR
RI = Margen Controlable – Promedio de los activos operativos * Tasa de rendimiento requerida
Dónde:
Los ingresos residuales en la valoración de las acciones
Cuando se trata de patrimonio, el ingreso residual se utiliza para aproximar el valor intrínseco de una empresa’s acciones.
En este caso, la empresa se evalúa en función de la suma de su valor contable, así como del valor actual de los ingresos residuales previstos. El IR ayuda a los propietarios de las empresas a medir el beneficio económico, que es el beneficio neto tras restar los costes de oportunidad incurridos en todas las fuentes de capital.
Fórmula RI
RI = Ingresos netos – Carga de capital
En pocas palabras, el ingreso residual es el beneficio neto que’El coste de los fondos propios es la tasa de rendimiento que un accionista necesita para invertir en una empresa. La tasa de rendimiento requerida se basa en el nivel de riesgo asociado a la inversión. La carga patrimonial se calcula multiplicando el coste de los fondos propios y la empresa’s capital social.
El ingreso residual en las finanzas personales
En el contexto de las finanzas personalesLas finanzas personales son el proceso de planificación y gestión de las actividades financieras personales, como la generación de ingresos, el gasto, el ahorro, la inversión y la protección., La renta residual es otro término para la renta discrecional. Se refiere a cualquier exceso de ingresos que un individuo tiene después de pagar todas las deudas pendientes, como las hipotecas y los préstamos para automóviles.
Por ejemplo, supongamos que el trabajador A gana un salario de 4.000 dólares, pero tiene que hacer frente a los pagos mensuales de la hipoteca y el préstamo del coche que suman 800 y 700 dólares, respectivamente. Su RI es de 2.500 dólares (4.000 dólares – ($800 + $700)). Esencialmente, es la cantidad de dinero que queda después de realizar los pagos necesarios.
El ingreso residual es una métrica importante porque es una de las cifras que los bancos y prestamistas miran antes de aprobar los préstamos. Ayuda a las instituciones a determinar si un individuo está ganando suficiente dinero para hacer frente a sus gastos y asegurar un préstamo adicional. Si uno demuestra un RI alto, es más probable que le aprueben el préstamo que a un individuo con un RI bajo.
Recursos adicionales
Gracias por leer nuestra página web’Guía de los ingresos residuales. Para seguir avanzando en su carrera, los recursos adicionales que aparecen a continuación le serán útiles: