Qué es una prima ganada?
Una prima devengada representa las primas ganadas sobre la parte de un contrato de seguro que ha vencido. Las primas asociadas a la parte activa de un contrato de seguro se consideran no devengadas, ya que la aseguradoraAseguradoras de vida y saludLas aseguradoras de vida y salud (L&H) las aseguradoras son empresas que proporcionan cobertura sobre el riesgo de pérdida de la vida y los gastos médicos ocasionados por enfermedades o lesiones. El cliente -el comprador de la póliza de seguro- paga una prima de seguro por la cobertura. sigue asumiendo un riesgo para generar las primas.
Resumen
Comprensión de la prima ganada
Cuando una compañía de seguros suscribe un contrato de seguro, asume un riesgo financieroModelación del riesgo financieroLa modelación del riesgo financiero es el proceso de determinar el grado de riesgo presente en un negocio, una inversión o una serie de flujos de caja concretos. Aprender a analizar el riesgo durante el tiempo de ese contrato. Por ejemplo, si usted contrata un seguro para su coche y éste resulta dañado, la aseguradora deberá abonar una determinada cantidad de dinero para pagar los daños.
Por esta razón, las compañías de seguros consideran que las primas de un contrato de seguro no se devengan hasta que el contrato haya vencido. Una vez que el contrato ha expirado, la compañía de seguros ya no asume ningún riesgo financiero, y la prima se considera ganada.
El diagrama anterior puede ayudar a entender cómo funcionan las primas devengadas. Mientras que la aseguradora podría haber cobrado una prima prepagada en la fecha de inicio del contrato, la prima devengada es sólo el importe prorrateado de esa prima hasta la fecha actual.
Primas no consumidas
Las primas no devengadas son las primas que ha cobrado la compañía de seguros, cuando la parte subyacente del contrato de seguro no ha vencido. En el caso de que el contrato se termine prematuramente, las primas se devolverían al asegurado.
Por ejemplo, supongamos que un cliente compra una póliza de seguro de automóvil de un año y paga por adelantado seis meses de primas a 100 dólares al mes. Sin embargo, al cabo de un mes, el coche sufre un accidente, lo que obliga a la aseguradora a reembolsar al tomador del seguro. La aseguradora gana 100 dólares en concepto de primas devengadas y devuelve 500 dólares al asegurado en concepto de primas no devengadas.
Métodos de cálculo de la prima devengada
Existen dos métodos principales para calcular la prima devengada:
1. Método contable
El método contable toma el número de días desde el inicio de un contrato de seguro y multiplica la cifra por la prima devengada cada día. Es el método más común para calcular la prima devengada y refleja con exactitud los importes que las compañías de seguros hicieron en contratos específicos.
2. Método de exposición
El método de exposición es mucho más complejo y se basa en datos que el método contable. Utiliza datos históricos para estimar el valor de los contratos de seguros. Examina el riesgo de pago y la estimación de cobro de las primas.
Ejemplo utilizando el método contable
Supongamos que un asegurador suscribe un contrato de seguro de automóvil de un año con una prima de 100 dólares al mes. El tomador del seguro paga por adelantado seis meses de primas. Después de tres meses, ¿cuál sería la prima devengada según el método contable y el método de exposición??
Utilizando el método contable, simplemente se multiplicaría la prima mensual por el número de meses vencidos. Por lo tanto, la prima devengada sería de 300 $ (3 meses x 100 $/mes). El importe restante de las primas prepagadas se devolvería al tomador del seguro y se consideraría como primas no consumidas (300 $).
Ejemplo con el método de exposición
Utilizando el método de la exposición, el cliente tendría que examinar los niveles de riesgo históricos. Si la compañía decidiera que la probabilidad de pago del contrato en cuestión es del 5% con un pago de 1.000 $, el nivel de riesgo debería tenerse en cuenta en el cálculo de la prima devengada, considerando la parte no devengada.
1.000 $ x 5% = 50 $ y 100 $ x 95% = 95 $; 45 $ (la diferencia entre el valor esperado de la prima devengada y el valor esperado de los pagos) sería el asegurador’El valor mensual esperado de la ganancia de la póliza de seguro.
Otras consideraciones
Aunque los ejemplos anteriores para calcular las primas devengadas pueden ayudar a los consumidores a entenderlas, son simplificaciones de los modelos que utilizan las aseguradoras. Las compañías de seguros siguen siendo más precisas y se basan en los datos para estructurar las pólizas.
Además, los contratos de seguros contienen estipulaciones que pueden anularlos y afectar a las primas devengadas. Por ejemplo, si un cliente contrata una póliza de seguro de vida y no especifica una enfermedad grave’no especifica una enfermedad grave, el contrato sería nulo. Por lo tanto, la aseguradora mantendría las primas no devengadas como primas devengadas.
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