Pruebas de estrés bancarias – Visión general, tipos e importancia

Qué es una prueba de resistencia bancaria?

Una prueba de resistencia bancaria es una simulación o análisis realizado para analizar cómo se verá afectado un banco en condiciones de mercado adversas – por ejemplo, una caída del mercado financiero o una recesiónRecesiónEs un término utilizado para significar una desaceleración de la actividad económica general. En macroeconomía, las recesiones se reconocen oficialmente tras dos trimestres consecutivos de tasas de crecimiento negativas del PIB..

El análisis se lleva a cabo mediante pruebas de resistencia de un banco’La prueba de resistencia de un banco se basa en el análisis del balance de la entidad bajo unas condiciones de mercado y unas variables económicas hipotéticas.e., un desplome del 10% en los mercados de valores o un aumento del 15% en el desempleo. El objetivo principal de un análisis de prueba de resistencia bancaria es determinar si un banco posee suficiente solidez en su balance para soportar una crisis financiera.

Las autoridades reguladoras y los bancos centrales de todo el mundo exigen que todos los bancos de cierto tamaño se sometan a pruebas de resistencia. En Estados Unidos, los bancos con activos superiores a 50.000 millones de dólares están obligados a someterse a las pruebas de resistencia realizadas por la Reserva FederalLa Reserva Federal es el banco central de Estados Unidos y es la autoridad financiera detrás del mundo’La mayor economía de libre mercado del mundo..

Desglose de una prueba de resistencia bancaria

Una prueba de resistencia bancaria analiza cómo un banco’El balance del banco se verá afectado por un cambio adverso en las variables económicas mencionadas. Las pruebas de estrés ejecutan varios escenarios con las variables anteriores y otras. A continuación se presentan ejemplos de escenarios comunes que podrían ejecutarse en una prueba de resistencia:

    Las pruebas de resistencia determinan la salud financiera de los bancos en periodos de turbulencias financieras mediante la ejecución de modelos de simulación como los anteriores. La ejecución de estos escenarios es un trabajo tedioso, ya que en estos modelos intervienen muchas variables.

    El banco central de un país suele proporcionar un marco básico para realizar las pruebas de resistencia. Las tres áreas clave en las que más se centran las pruebas de resistencia son el riesgo de crédito, el riesgo de mercado y el riesgo de liquidez.

    Por qué son importantes las pruebas de resistencia de los bancos?

    Las pruebas de resistencia de los bancos se introdujeron en todo el mundo después de la crisis financiera mundial de 20082008-2009 Crisis financiera mundialLa crisis financiera mundial de 2008-2009 se refiere a la crisis financiera masiva a la que se enfrentó el mundo entre 2008 y 2009. La crisis financiera afectó a personas e instituciones de todo el mundo, y millones de estadounidenses se vieron profundamente afectados. Las instituciones financieras empezaron a hundirse, muchas fueron absorbidas por entidades más grandes y el Gobierno estadounidense se vio obligado a ofrecer rescates. Puso al descubierto los agujeros y debilidades de los sistemas bancarios de todo el mundo. La crisis acabó con grandes bancos en varios países y dejó a las instituciones financieras de todo el mundo en apuros financieros.

    Después de 2008, los reguladores de todo el mundo se dieron cuenta de que los grandes bancos de cualquier país eran fundamentales para el buen funcionamiento de esa economía. Las instituciones se consideraron “demasiado grande para quebrar,” ya que tienen el potencial de causar un daño económico generalizado si fallan.

    Las pruebas de resistencia de los bancos se introdujeron en 2008-2009 en respuesta a la crisis financiera. Las autoridades financieras internacionales exigieron a todos los bancos de cierto tamaño que se sometieran a pruebas de resistencia periódicas y publicaran los resultados. Los bancos que no superan las pruebas de resistencia deben aumentar sus reservas de capital.

    Un beneficio clave de las pruebas de estrés es la mejora en gestión de riesgos. Las pruebas de resistencia de los bancos añaden esencialmente otra capa de regulación, que obliga a las instituciones financieras a mejorar los marcos de gestión del riesgo y las políticas empresariales internas. Obliga a los bancos a pensar en entornos económicos adversos antes de tomar decisiones.

    Además, dado que todos los bancos a partir de cierto tamaño están obligados a realizar pruebas de resistencia periódicas y a publicar los resultados, los participantes en el mercado tienen un acceso mucho mejor a la información sobre la situación financiera de los principales bancos. Esto aumenta la transparencia del sistema bancario.

    Tipos de pruebas de resistencia

    El tipo de prueba de resistencia a la que debe someterse un banco depende del tamaño del banco y de la normativa del país en el que opera. Las dos pruebas de estrés más utilizadas por los bancos en Estados Unidos son el Comprehensive Capital Analysis and Review (CCAR) y el Dodd-Frank Act Stress Test (DFAST).

    1. Análisis y revisión exhaustivos del capital (CCAR)

    Los bancos con más de 100.000 millones de dólares en activos están obligados a someterse a las pruebas CCAR. Las instituciones financieras con más de 250.000 millones de dólares en activos están obligadas a someterse a pruebas CCAR más exhaustivas, que pueden incluir elementos cualitativos y cuantitativos adicionales a los del CCAR ordinario. Los elementos cualitativos de la prueba se centran más en los marcos y políticas de gestión de riesgos internos.

    2. Prueba de estrés de la Ley Dodd-Frank (DFAST)

    El DFAST es para las mayores instituciones financieras (con más de 250.000 millones de dólares en activos). Todos los bancos que entran en la categoría deben satisfacer los requisitos del DFAST y enviar los resultados de las pruebas periódicas a la Reserva Federal.

    Los bancos centrales de otros países siguen marcos similares para las pruebas de resistencia.

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