Revisión anual de crédito – Visión general, propósito, información recopilada

Qué es una revisión anual del crédito?

Una revisión anual del crédito es un proceso de revisión que los prestamistas realizan sobre las cuentas corrientes con crédito pendiente. Acreedores, como los bancosLos principales bancos de Estados UnidosSegún la Corporación Federal de Seguros de Depósitos de Estados Unidos, en febrero de 2014 había 6.799 bancos comerciales asegurados por la FDIC. , Las agencias de crédito y las empresas de servicios financieros llevan a cabo evaluaciones tanto de clientes individuales como de empresas para valorar su nivel de riesgo y su capacidad para honrar continuamente las obligaciones crediticias pendientes. Sobre la base de los resultados de la revisión del crédito, el acreedor puede tomar decisiones sobre la ampliación del crédito o el cese de las relaciones existentes con el cliente.

En el sector de los préstamos comerciales, la revisión del crédito adopta la forma de un seguimiento de cuentas, en el que el prestamista revisa los préstamos pendientes actuales de forma periódica, ya sea trimestral, semestral o anualmente. El objetivo de la revisión es garantizar que todos los créditos pendientes se hayan concedido de acuerdo con la empresa’normas y reglas del banco. El prestamista también verifica el no deterioro de la solvenciaCreditworthinessCreditworthiness, en pocas palabras, es cómo «digno» o merecedor de un crédito. Si un prestamista confía en que la prestataria cumplirá con su obligación de deuda en el plazo previsto, se considera que la prestataria es solvente. de los prestatarios con líneas de crédito pendientes.

Resumen

    Propósitos de la revisión anual del crédito

    Las siguientes son las principales razones por las que los prestamistas y acreedores realizan una revisión anual del crédito:

    1. Evaluar la solvencia de los posibles prestatarios

    Un acreedor puede utilizar la revisión del crédito como herramienta para evaluar a un cliente’La capacidad del cliente para realizar los pagos de capital e intereses a tiempo. En el caso de los clientes existentes con préstamos pendientes, el acreedor está interesado en saber si siguen cumpliendo los requisitos del préstamo y los criterios de préstamo y si sus circunstancias financieras podrían’s cambiados.

    Los resultados pueden ayudar al acreedor a revisar las líneas de crédito con el objetivo de aumentar o reducir las cantidades disponibles para el cliente (s). El acreedor también puede evaluar la solidez financiera de los nuevos prestatarios para determinar su capacidad de devolver el importe del préstamo más los intereses en el momento oportuno.

    En función de los resultados de las evaluaciones, el prestamista puede decidir aprobar o rechazar la solicitud de préstamo.

    2. Examinar al posible prestatario’s de crédito

    Los acreedores también pueden llevar a cabo revisiones de crédito con el objetivo de examinar el historial crediticio de un prestatario para conocer su trayectoria en cuanto a la cantidad de crédito que ha pedido en el pasado, los patrones de pago, el historial de impagos y ejecuciones hipotecarias, etc. El prestamista puede obtener el informe de crédito de una de las tres principales agencias de crédito, i.e., Transunion, Experian y Equifax.

    El informe de crédito proporciona información sobre todos los prestamistas que han concedido créditos al cliente, el historial de pagos, los límites de crédito y la constancia en el pago puntual de los distintos acreedores. El prestamista puede entonces utilizar la información para tomar una decisión sobre la aprobación o el rechazo de la solicitud de préstamo, en función del nivel de riesgo evaluado y del historial de crédito anterior.

    3. Si se revelan datos negativos sobre el prestatario

    El acreedor también puede utilizar la revisión anual del crédito para examinar al prestatario’El ratio de rotación de existencias es un ratio de eficiencia que mide la eficiencia con la que se gestionan las existencias. Por ejemplo, si el prestamista descubre que un prestatario con un préstamo pendiente tiene un historial de declaraciones de quiebra, juicios monetarios, ejecuciones hipotecarias, etc., puede ser necesario reevaluar la línea de crédito para reflejar la nueva información.

    La presencia de información negativa en un prestatario’El informe de crédito del prestatario presenta un mayor riesgo para el prestamista, y éste puede optar por rechazar más solicitudes de préstamo o reducir la línea de crédito disponible para el prestatario.

    Información recopilada durante la revisión anual del crédito

    Cuando los prestamistas conceden créditos para diferentes tipos de préstamos, como hipotecas, préstamos para automóviles y préstamos personales, recogen tipos específicos de datos sobre el prestatario durante la revisión del crédito. El prestamista analiza al prestatario’La estructura de capital se refiere a la cantidad de deuda y/o capital que emplea una empresa para financiar sus operaciones y sus activos. La estructura de capital de una empresa, el rendimiento de la gestión, los índices de rotación de las existenciasEl índice de rotación de las existencias, también conocido como índice de rotación de las existencias, es un índice de eficiencia que mide la eficacia de la gestión de las existencias. La fórmula del ratio de rotación de inventario es igual al coste de los bienes vendidos dividido por el inventario total o medio para mostrar cuántas veces el inventario es “girado” o vendido durante un periodo., ganancias retenidas, pasivos existentes a corto y largo plazo, etc.

    La mayoría de los prestamistas están interesados en recopilar la siguiente información durante la revisión del crédito:

    1. Adecuación de la garantía

    Al realizar una revisión crediticia anual, el prestamista está interesado en conocer la adecuación de la garantía pignorada para el préstamo. En concreto, el prestamista determina si el valor justoValor justoSe entiende por valor justo el valor real de un activo -un producto, una acción o un título- acordado por el vendedor y el comprador. El valor razonable se aplica a un producto que se vende o negocia en el mercado al que pertenece o en condiciones normales, y no a uno que se liquida. de la garantía es suficiente para cubrir el importe total del préstamo en caso de que el prestatario incumpla.

    Si el prestatario’Si la valoración de la garantía no es satisfactoria, el prestamista puede realizar una valoración independiente del activo para determinar su valor estimado tras tener en cuenta los costes de depreciación. El prestamista también puede verificar la propiedad de la garantía exigiendo al prestatario que presente documentos de prueba de la propiedad, como un título de propiedad, un libro de registro, etc.

    2. Capital

    Al conceder un crédito a un prestatario, el prestamista puede dar preferencia a los prestatarios con capital de reserva procedente de ahorros, inversiones o bienes inmuebles. El capital de reserva puede utilizarse para devolver el préstamo en caso de que la empresa/actividad financiada fracase.

    En el caso de los préstamos personales, los prestamistas pueden aprobar fácilmente el crédito a personas con una fuente adicional de capital aparte de los ingresos del hogar. La disponibilidad de capital adicional también puede demostrar la capacidad del prestatario para gestionar sus finanzas de forma eficiente.

    3. Objetivo del préstamo

    La revisión del crédito puede implicar el examen de la finalidad del préstamo o de la forma en que el prestatario tiene previsto utilizar los fondos. El prestamista está interesado en financiar proyectos viables que obtengan un rendimiento suficiente para ayudar a financiar el préstamo. Si la finalidad del préstamo no es factible o no se indica, existe un mayor riesgo de impago y el prestamista puede rechazar la solicitud.

    Además, cuando el objetivo del préstamo es financiar un proyecto con impacto social en la comunidad, el prestamista puede aceptar ampliar el crédito en función del impacto social del proyecto en la comunidad.

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