Tasa anual efectiva – Definición, fórmula, lo que necesita saber

Cuál es el tipo efectivo anual?

La Tasa Anual Efectiva (TEA) es la tasa de interésGastos de interésLos gastos de interés surgen de una empresa que se financia a través de la deuda o el arrendamiento financiero. El interés se encuentra en la cuenta de resultados, pero también puede ser realmente ganado en una inversión o pagado en un préstamo como resultado de la capitalización de los intereses durante un período de tiempo determinado. Suele ser mayor que el tipo nominal y se utiliza para comparar diferentes productos financieros que calculan el interés anual con diferentes periodos de capitalización – semanal, mensual, anual, etc. El aumento del número de periodos de capitalización hace que el tipo de interés efectivo anual aumente con el paso del tiempo.

El tipo efectivo anual suele ser mayor que el tipo nominal, ya que el tipo nominal indica una tasa porcentual anual sin tener en cuenta la capitalización. Aumentar el número de periodos de capitalización hace que el tipo efectivo anual aumente con respecto al tipo nominal. Por decirlo de otro modo, una inversión que se compone anualmente tendrá un tipo efectivo anual igual a su tipo nominal. Sin embargo, si la misma inversión se compusiera trimestralmente, la tasa efectiva anual sería mayor.

Cuál es la fórmula de la Tasa Anual Efectiva?

La fórmula de la AEE es:

Tasa Anual Efectiva = (1 + (tipo de interés nominal / número de períodos de capitalización)) ^ (número de periodos de capitalización) – 1

Por ejemplo:

Union Bank ofrece un tipo de interés nominal del 12% en su certificado de depósito al Sr. Obama, un cliente del banco. El cliente invirtió inicialmente 1.000 dólares y aceptó que los intereses se capitalizaran mensualmente durante un año completo. Como resultado de la capitalización, el tipo de interés efectivo es del 12.683%, en el que el dinero creció en 126.83 durante un año, aunque el interés se ofrezca sólo al 12%.

Calculadora del tipo de interés efectivo anual

A continuación se muestra una captura de pantalla de nuestro sitio web’s calculadora de la tasa anual efectiva (EAR) gratuita.

Como puede ver en el ejemplo anterior, un tipo de interés nominal del 8.0% con 12 periodos de capitalización al año equivale a una tasa anual equivalente (TPA) de 8.3%.

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Calculadora de la Tasa Anual Efectiva

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Qué es un tipo de interés nominal?

Un tipo de interés nominal es el tipo de interés indicado por un instrumento financiero emitido por un prestamista o un garante. Este tipo es la base de cálculo para obtener el importe de los intereses resultantes de la capitalización del principal más los intereses durante un período de tiempo. En esencia, es el precio monetario real que los prestatarios pagan a los prestamistas o que los inversores reciben de los emisores.

¿Qué es un período de recarga??

Es el periodo de tiempo tras el cual el préstamo o la inversión pendiente’Los intereses de la empresa se suman al importe principal de dicho préstamo o inversión. El periodo puede ser diario, semanal, mensual, trimestral o semestral, según los términos acordados por las partes. A medida que aumenta el número de periodos de capitalización, también lo hace la cantidad de intereses ganados o pagados por el dinero utilizado. La capitalización trimestral produce mayores rendimientos que la semestral, mientras que la mensual genera más que la trimestral y la diaria más que la mensual.

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Qué importancia tiene la tasa anual efectiva en las empresas?

El tipo de interés efectivo anual es una forma útil de evaluar el rendimiento real de la inversión y de determinar el gasto de intereses pagado por un préstamo. Los prestatarios necesitan tener un conocimiento sólido del impacto coste de la deudaCoste de la deudaEl coste de la deuda es el rendimiento que una empresa proporciona a sus deudores y acreedores. El coste de la deuda se utiliza en los cálculos del WACC para el análisis de valoración. tiene en su negocio, ya que repercutirá en su rentabilidad y solvencia.

Un mayor gasto de intereses reduce el ratio de cobertura de interesesRatio de coberturaUn ratio de cobertura se utiliza para medir una empresa’s capacidad de pago de sus obligaciones financieras. Un ratio más alto indica una mayor capacidad de cumplir con las obligaciones de una empresa, lo que podría reducir su capacidad de servicio de la deuda en el futuro. Además, el mayor gasto por intereses reducirá los ingresos netos y la rentabilidad de la empresa (en igualdad de condiciones).

Por otro lado, los inversores se beneficiarán si el tipo de interés efectivo es mayor que el tipo nominal ofrecido por el emisor. También utilizan este tipo para comparar varias carteras de inversión utilizando diferentes periodos de capitalización para tomar una decisión efectiva.

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