Cuáles son los principales tipos de archivos de la SEC?
Si usted es un inversor serio o un profesional de las finanzas, conocer y ser capaz de interpretar los diversos tipos de archivos de la SECLos archivos de la SEC son los estados financieros, los informes periódicos y otros documentos formales que las empresas públicas, los corredores de bolsa y las personas con información privilegiada están obligados a presentar a la U.S. Comisión de Valores y Bolsa (SEC). La SEC se creó en la década de 1930 con el objetivo de frenar la manipulación de las acciones y el fraude le ayudará a tomar decisiones de inversión informadasMétodos de inversiónEsta guía y visión general de los métodos de inversión describe las principales formas en que los inversores intentan ganar dinero y gestionar el riesgo en los mercados de capitales. Una inversión es cualquier activo o instrumento que se adquiere con la intención de venderlo a un precio superior al de compra en algún momento futuro (ganancias de capital), o con la esperanza de que el activo aporte directamente ingresos (como rentas de alquiler o dividendos).. Las empresas que cotizan en bolsa están obligadas por ley a revelar información relevante sobre su negocio y estructura corporativa. La información permite a los inversores comprender la empresa’de la empresa y les ayuda a predecir el modelo de negocio de la empresa’s rendimiento futuro. Los siguientes son los tipos más comunes de archivos de la SEC:
Formulario 10-K de la SEC
Formulario 10-K10-KEl formulario 10-K es un informe anual detallado que debe presentarse a la U.S. Comisión de Valores y Bolsa (SEC). La presentación proporciona un resumen completo de una empresa’s resultados del año. Es más detallado que el informe anual que se envía a los accionistas es un informe que ofrece un análisis exhaustivo de la empresa. Incluye un resumen detallado de la empresa’Resultados de la empresa, discusiones de la dirección¿Qué es la MD&A?Los debates y análisis de gestión (MD)&A) es una sección del informe anual o de la presentación 10-K ante la SEC que ofrece una visión general de los resultados de la empresa en el período anterior, su situación financiera actual y las proyecciones futuras de la dirección., y estados financieros auditados. Las empresas están obligadas a presentar esta declaración en los 90 días siguientes al cierre de su ejercicio fiscal.
Presentación ante la SEC Formulario 10-Q
El formulario 10-Q es una versión abreviada del formulario 10-K y contiene una empresa’s resultados por trimestre. Las empresas deben presentar el formulario en un plazo de 45 días a partir del final de cada uno de los tres primeros trimestres de su ejercicio fiscalYoY (Year over Year)YoY significa Año sobre Año y es un tipo de análisis financiero utilizado para comparar datos de series temporales. Es útil para medir el crecimiento y detectar tendencias.. La presentación esboza la empresa’Los términos «acciones» y «capital» se utilizan indistintamente. Contiene estados financieros no auditados, y los informes son menos detallados que el formulario 10-K.
Presentación de la SEC Formulario 8-K
Acontecimientos no programados que son importantes para los accionistasCapital socialEl capital social (capital de los accionistas, capital social, capital aportado o capital desembolsado) es la cantidad invertida por una empresa’s, a los inversores y a la SEC en el formulario 8-K. Estos acontecimientos pueden incluir la dimisión de un director, la quiebra, la enajenación de activos, el nombramiento de nuevos ejecutivos u otros acontecimientos importantes. El listado también proporciona más detalles sobre estos eventos, como comunicados de prensa y tablas de datos.
Presentación a la SEC Formulario S-1
El formulario S-1 es un formulario de registro inicial que las empresas deben emitir a los inversores la primera vez que salen a bolsa. También se conoce como prospectoUn prospecto es un documento legal de divulgación que las empresas deben presentar a la Comisión de Valores y Bolsa (SEC). El documento proporciona información sobre la empresa, su equipo directivo, los resultados financieros recientes y otra información relacionada que los inversores desean conocer.. El formulario es fundamental porque hay poca información pública para las empresas que se encuentran en las fases iniciales de la salida a bolsa. Proporciona información sobre el uso previsto de los fondos, el número de accionesStockWhat is a stock? Una persona que posee acciones de una empresa se denomina accionista y tiene derecho a reclamar parte de la empresa’El formulario S-1 es el formulario de registro inicial que las empresas deben emitir a los inversores la primera vez que salen a bolsa. Los términos «acciones», «participaciones» y «capital» se utilizan indistintamente. que se va a emitir, la empresa’El modelo de negocio de la empresa, la competencia, la metodología del precio de oferta y los factores de riesgo.
Formulario S-4
El formulario S-4 de la SEC lo presentan las empresas que van a realizar una oferta de intercambio y contiene información importante relacionada con una fusión o adquisiciónFusiones Adquisiciones M&Un procesoEsta guía le lleva a través de todos los pasos del proceso M&Un proceso. Conozca cómo se completan las fusiones y adquisiciones y los acuerdos. En esta guía, describiremos el proceso de adquisición. Esta presentación es necesaria para los inversores que desean obtener ganancias rápidas de las fusiones o adquisiciones. Por lo tanto, las empresas que presentan el formulario S-4 a la SEC deben revelar los datos esenciales sobre sus actividades financieras y operativas.
Archivos de la SEC Formulario 11-K
La presentación 11-K de la SEC también se conoce como el Informe Anual de Compra de Acciones por parte de los EmpleadosOpción sobre AccionesUna opción sobre acciones es un contrato entre dos partes que da al comprador el derecho a comprar o vender acciones subyacentes a un precio predeterminado y en un periodo de tiempo concreto. El vendedor de la opción sobre acciones se denomina emisor de la opción, y recibe una prima del contrato adquirido por el comprador de la opción sobre acciones., Planes de ahorro y similares. Es un informe especial que un emisor de valores debe presentar junto con otros informes anuales al final de su ejercicio fiscal. Incluye el registro, las solicitudes de representación, los requisitos de auditoría y otras informaciones importantes para el público inversor.
Recursos adicionales
Gracias por leer nuestro sitio web’Guía de la empresa sobre los tipos de registros de la SEC. Para saber más y aumentar sus conocimientos financieros, consulte los siguientes recursos gratuitos de nuestro sitio web: