Qué es un modelo financiero?
Un modelo financiero es el resumen de una empresa’Las medidas y habilidades utilizadas para construir el modelo incluyen el conocimiento del rendimiento de la empresa, basado en ciertas variables, que ayuda a la empresa a predecir el rendimiento financiero futuro. En otras palabras, ayuda a una empresa a ver los probables resultados financieros de una decisión en términos cuantitativos. Las medidas y habilidades utilizadas para construir el modelo incluyen el conocimiento de la empresa’Las empresas de contabilidad pública están formadas por contables cuyo trabajo es servir a las empresas, a los individuos y a los gobiernos & sin ánimo de lucro mediante la preparación de estados financieros, impuestos, finanzas corporativas y hojas de cálculo de ExcelExcel para principiantesEsta guía de Excel para principiantes le enseña todo lo que necesita saber sobre las hojas de cálculo y las fórmulas de Excel para realizar análisis financieros. Vea el vídeo y aprenda todo lo que un principiante necesita saber, desde qué es Excel hasta por qué lo utilizamos y cuáles son los atajos de teclado, las funciones y las fórmulas más importantes.
Estos modelos son una amalgama de esas habilidades y se arman con base en el desempeño y luego se usan para analizar cómo reaccionará un negocio ante diferentes situaciones o eventos económicos. Suelen utilizarse para estimar el resultado de una decisión financiera concreta antes de que la empresa destine fondos o esfuerzos a ella. Para saber más, consulte nuestra guía de modelización financieraGuía gratuita de modelización financieraEsta guía de modelización financiera incluye consejos y mejores prácticas de Excel sobre supuestos, impulsores, previsiones, vinculación de los tres estados, análisis DCF, etc.
Tipos de modelos financieros
Un modelo financiero tiene en cuenta las siguientes representaciones matemáticas – Proyecciones de flujo de cajaEstado de flujo de cajaUn estado de flujo de caja contiene información sobre la cantidad de efectivo que una empresa ha generado y utilizado durante un período determinado., Los modelos DCF se utilizan ampliamente en la valoración de empresas para fusiones, adquisiciones, compras apalancadas o valoraciones de empresas., servicio de la deudaCronograma de la deudaUn cronograma de la deuda establece toda la deuda que tiene una empresa en un cronograma basado en su vencimiento y tasa de interés. En la modelización financiera, los flujos de gastos de intereses, los niveles de inventario, la tasa de inflación, etc. Estas variables se ponen a prueba a través de diversas salidas para determinar el impacto de un cambio en una u otra variable. Esto permite a la empresa cuantificar realmente sus decisiones en cuanto a las políticas que pone en marcha, las obligaciones financieras que asume y las restricciones impuestas por los inversores o prestamistas. Un buen ejemplo de modelo financiero básico es el presupuesto de caja.
Existen varios tipos de modelos financierosTipos de modelos financierosLos tipos más comunes de modelos financieros son: Modelo de 3 estados financieros, modelo DCF, M&Un modelo, un modelo LBO, un modelo presupuestario. Descubra los 10 tipos principales, que se describen con más detalle en nuestro artículo exclusivo sobre el tema. Cuando se pregunta “qué es un modelo financiero” también es importante preguntar, “qué tipos hay”?
Un modelo de tres estados vincula la cuenta de resultados, el balance y el estado de flujos de caja en un modelo financiero conectado dinámicamente. Ejemplos, guía
Este es el modelo financiero básico de los bloques de construcción. Toma los 3 estados financieros y los une en Excel para hacer un modelo financiero vinculado dinámicamente que conecta la cuenta de resultados, el balance y el estado de flujos de efectivo.
Modelo DCFGuía gratuita de formación de modelos DCFUn modelo DCF es un tipo específico de modelo financiero utilizado para valorar un negocio. El modelo es simplemente una previsión de una empresa’Flujo de caja libre no apalancado
Este tipo de modelo financiero se basa en el modelo de tres estados descrito anteriormente. Lleva el análisis un paso más allá al añadir un análisis de flujo de caja descontado (DCF) para determinar el valor de la empresa. Los modelos DCF se utilizan ampliamente en la valoración de empresas para fusiones y adquisiciones, compras apalancadas o valoraciones de empresas.
Modelo específico de la industria
Un modelo específico del sector puede ser extremadamente detallado y complejo. Tiene en cuenta todos los aspectos únicos de un sector (e.g., inmobiliario, petróleo y gas, minería, instituciones financieras, comercio electrónico, etc.) y las modela en Excel. Este tipo de modelo financiero requiere muchos conocimientos y experiencia en el sector, sobre todo a la hora de hacer suposiciones de entrada para la empresa.
Consulte nuestro curso de valoración minera para ver un modelo específico del sector minero.
Vídeo sobre los tipos de modelos
En el siguiente vídeo podrá ver y escuchar un resumen de los distintos tipos de modelos, sus componentes y por qué se utilizan. Usted’Aprenderá mucho en sólo unos minutos!
Objetivo final de un modelo
Como un modelo financiero muestra, evalúa y proyecta una empresa’El modelo financiero muestra, evalúa y proyecta el rendimiento de una empresa, y las decisiones se evalúan a nivel cuantitativo. Una vez creadas las variables de la empresa, los analistas pueden introducir diferentes impactos financieros que pueden modificar estas cifras. Las decisiones se evalúan en un nivel cuantitativo. La prueba de estrés en un modelo financiero es un paso valioso para garantizar que no haya errores en el modelo. Además, se puede añadir otra capa de aseguramiento para analizar el impacto que pueden tener en la empresa’s futuros resultados financieros. Los supuestos que un modelo financiero pone a prueba incluyen las tasas de crecimiento, los márgenes operativos, las líneas de productos, los segmentos individuales y la refinanciación o recapitalización.
Como existen múltiples modelos financieros, hay que conocer el propósito o “objetivo” de crear ese modelo. En otras palabras, para que un modelo sea realmente útil para evaluar decisiones futuras, la empresa debe tener una razón de por qué y qué quiere medir en relación con la empresa’s rendimiento. Una vez que se determina para qué se utiliza el modelo, una empresa puede determinar el diseño y la funcionalidad adecuados de ese modelo para producir los resultados necesarios.
Más información!
Esperamos que esto le haya ayudado a entender, “Qué es un modelo financiero?” Mientras que los tres estados básicos son la columna vertebral del modelo financiero, el calendario de depreciación es uno de los muchos programas de apoyo que ayudan a solidificar un modelo. Lea más sobre otros tipos de cuadros justificativos:
- El modelo financiero es un resumen de los resultados de una empresa, basado en determinadas variables, que ayuda a la empresa a prever el capital circulante netoCapital circulante netoCapital circulante neto (NWC) es la diferencia entre el activo circulante de una empresa (neto de efectivo) y el pasivo circulante (neto de deuda) en su balance.
- Estados básicosTres estados financierosLos tres estados financieros son la cuenta de resultados, el balance y el estado de flujos de efectivo. Estas tres afirmaciones fundamentales son
- Método de las acciones propiasMétodo de las acciones propiasEl método de las acciones propias es una forma de que las empresas calculen el número de acciones adicionales que pueden crearse por medio de acciones no ejercidas,
- Calendario de la deudaUn calendario de la deuda establece toda la deuda que tiene una empresa en un calendario basado en su vencimiento y el tipo de interés. En la modelización financiera, los flujos de gastos de intereses
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